目    录

第一部分：柳州市供销合作联社概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市供销合作联社2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市供销合作联社2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度收入决算情况。

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市供销合作联社概况

一、主要职能

1、宣传贯彻党和国家、自治区、市委、市政府有关农村经济工作和社会发展的方针、政策，参与研究制定全市农业和农村经济发展规划，负责研究制订全市供销合作社的发展规划，指导全市供销合作社的改革发展。

2、承担政府及有关部门委托，按照授权对重要农业生产资料、棉花及其他商品的经营进行组织、协调、管理。

3、推动和参与有关法律、法规和政策的制定。

4、指导县级联社发挥人才、信息、科技、经济优势，为发展城乡经济服务。

5、向市政府及有关部门反映农民社员和成员社的意见与要求，维护其合法权益。

6、指导成员社的组织建设，促进基层社加强民主管理，密切同农民的关系，发挥群体联合优势。

7、指导成员社发展专业合作社、消费合作社及农产品行业协会，加强社区综合服务体系和现代流通网络建设，参与和推动农业产业化经营，开拓城乡市场，促进城乡经济社会协调发展。

8、组织开展对社员和职工的教育和培训，为成员社提供信息服务。

9、监督、管理和运营社有资产，依法行使出资人职能，享有出资人权益。

10、承办市人民政府和自治区供销合作联社交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

部门决算单位构成包括：柳州市供销合作联社（本级）和柳州市城郊供销社。

柳州市供销合作联社（本级），参公管理事业单位，编制人数29人，实有在职人数28人，离休人数0人，退休人数0人;

柳州市城郊供销社，全额拨款事业单位，编制人数9人，实有在职人数8人，离休人数0人，退休人数0人。

第二部分：柳州市供销合作联社2020年部门决算报表

2020年部门决算表详见附件。

第三部分：柳州市供销合作联社2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计1125.92万元，支出总计1125.92万元，与2019年相比，收、支均增加65.42万元；均增长6.17%

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计1125.32万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入1125.32万元；占比100%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计1122.93万元，其中：基本支出867.25万元，占77.23%；项目支出255.68万元，占22.77%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2020年度财政拨款收、支总决算1125.92万元、1125.92万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加65.42万元，增长6.17%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2020年度财政拨款支出1122.93万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出增加63.03万元，增长5.95%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

    2020年度财政拨款支出1122.93万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出166.12万元，占14.79%；卫生健康支出（类）支出67.72万元，占6.03%；商业服务业（类）支出832.14万元，占74.10%；住房保障（类）支出56.73万元，占5.05%；粮油物资储备（类）支出0.22万元，占0.02%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为983.37万元，支出决算为1122.93万元，完成年初预算的114.19%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有：发放归口管理的行政单位过世离退休人员抚恤金、2019年增人增资、发2019年绩效奖励、粤桂扶贫对接活动暨广州农产品交易会、农产品流通服务平台资金等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为28.48万元，支出决算为50.54万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入22.06万元，涉及项目有：发放归口管理的行政单位离退休人员抚恤金、使用以前年度财政拨款结转资金等22.06万元。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为8.46万元，支出决算为8.1万元,完成年初预算的95.74%，决算数小于预算数的主要原因是差异部分为经费没有相关文件和相应活动，未支付。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为68.15万元，支出决算为73.41万元，决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入5.26万元，差异原因：年初预算是以上年工资总额为基数编制，但财政是按当年实际工资总额下拨，故存在差异。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为34.07万元，支出决算为34.07万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为26.97万元，支出决算为28.75万元，决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入1.78万元，差异原因：年初预算是以上年工资总额为基数编制，但财政是按当年实际工资总额下拨，故存在差异。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.02万元，支出决算为4.70万元，完成年初预算的93.63%，决算数小于预算数的主要原因是预算是以上年工资总额为基数编制，但财政是按当年工资总额下拨额度，所以存在差异。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为33.06万元，支出决算为34.27万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入1.21万元，涉及项目有:公务员医疗补助补差1.21万元。

8.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为419.84万元，支出决算为474.68万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入54.84万元，涉及项目有：2019年增人增资、发2019年绩效奖励、拨付工会经费等54.84万元。

9.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为37.24万元，支出决算为22.94万元，完成年初预算的61.60%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约从严控制经费使用。

10.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为267.96万元，支出决算为334.52万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入66.56万元，涉及项目主要有：粤桂扶贫对接活动暨广州农产品交易会30万元、农产品流通服务平台资金32万元、2018、2019年事业单位绩效工资总量补差4.56万元。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为51.11万元，支出决算为56.24万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入5.13万元，涉及项目有：2018、2019年事业单位绩效工资总量补交公积金2.28、2019年增人增资公积金2.85万元。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.49万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入0.49万元，涉及项目有：按市政府文件支付职工住房补贴0.49万元。

13.粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）化肥储备（项）。年初预算为3万元，支出决算为0.22万元。完成年初预算的7.33%，决算数小于预算数的主要原因是任务量减少，费用开支也下降。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出867.25万元，其中：

人员经费770.51万元，主要包括：基本工资253.71万元、津贴补贴7.75万元、 奖金153.83万元、绩效工资63.09万元、机关事业单位基本养老保险缴费73.41万元、职业年金缴费34.07万元、职工基本医疗保险缴费33.45万元、公务员医疗补助缴费34.27万元、其他社会保障缴费5.64万元、住房公积金56.24万元、退休费34.38万元、抚恤金20.67万元。

公用经费96.74万元，主要 包括：办公费8.32万元、印刷费0.87万元、水费0.91万元、电费3.14万元、邮电费6.88万元、物业管理费0.58万元、差旅费10.74万元、维 修（护）费2.11万元、会议费0.33万元、培训费0.28万元、公务接待费0.86万元、劳务费0.57万元、工会经费8.52万元、其他交通费用29.64万元、其他商品和服务支出23.01万元。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.41万元，支出决算为0.86万元，完成预算的60.99%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，未编制年度支出预算；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，未编制年度支出预算；公务接待费支出决算为0.86万元，完成预算的60.99%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加0.21万元，增长32.31%，其中：公务接待费支出决算增加0.21万元，增长32.31%。

       部门无因公出国（境）费、公务用车购置及运行费预算和支出。公务接待费支出决算增加原因是2020年是供销社综合改革关键年，自治区、各县区供销社到市供销社联系工作人次增多。

       （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

       2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.86万元，占100%。具体情况如下：

      1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。无开支内容。

       2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。无开支内容。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

       3.公务接待费支出0.86万元。其中：

       外宾接待支出0万元。2020年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

       国内公务接待支出0.86万元。主要用于接待自治区供销社到本市进行供销社综合改革各项工作督查及各县供销社相关人员到市供销社汇报工作递交项目申报材料等接待费用。2020年共接待国内来访团组5个、来宾46人次。

       八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

      本部门没有政府性基金收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

    九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

      本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出。

十、2020年度预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况

2020年柳州市供销合作联社按照财政局要求和本部门职能设置整体支出绩效目标19项，产出指标16项，其中：数量指标9项；质量指标4项；时效指标1项；成本指标2项。效益指标2项为社会效益指标。满意度指标1项为服务对象满意度指标。

16项产出指标中“组织做好‘新网工程’项目申报立项工作”、“‘新网工程’”项目立项批复率均未完成，原因是柳州市新联投资开发有限责任公司未能按时执行项目，故不得分。除此之外其余目标均完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据柳州市财政局《关于开展2020年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（柳财绩〔2021〕1号）部署，我单位从资金落实、业务管理、财务管理、项目效益、公众或服务对象满意度等方面进行了自评，最终自评等级为优。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出58.60万元，比2019年减少1.72万元，下降2.85%，下降原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严机关运行经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额7.28万元，其中：货物支出1.28万元、工程支出0万元、服务支出6万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

    一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收 入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。