2024年2月29日至2024年5月15日，市审计局派出审计组对我单位2023年度预算执行和决算草案进行审计，针对审计报告（柳审农报〔2024〕16号）提出的整改问题和建议，市供销社党组高度重视，结合部门工作实际，认真研究部署审计整改工作，对审计发现的问题，通过分类梳理、立行立改、完善制度等方式组织开展审计整改工作，现将整改情况汇报如下。

一、审计查出问题及整改情况

整改任务清单中，我社涉及的问题共4个，截止目前，我社已经全部完成相关问题的整改工作。具体情况为：

（一）关于个别项目资金预算执行率低的问题

整改情况：我社将督促供销集团公司加快项目实施，确保项目资金按进度执行到位，在保证资金安全前提下充分发挥资金使用效益。同时要求今后科学合理编制年度预算，为预算执行提供有效的基础条件,执行中切实采取措施及时按计划推进项目，保证预算执行进度，提高资金使用效益。该问题已完成整改。

（二）单位差旅费报销审核不严问题。

整改情况：针对对差旅费文件规定理解错误问题，我社高度重视，在审计期间，已于2024年5月11日追回多支付的住宿费344元，同时通过公文传阅及办公会，重新组织机关全体人员学习市财政局差旅费相关管理办法及规定，重新修改完善了《柳州市供销合作联社差旅费管理办法》（柳供销〔2024〕19号），在今后工作中我社将严格执行差旅费管理办法，加强差旅费报销审批。该问题已完成整改。

（三）驻村第一书记经费管理问题。

整改情况：审计指出问题后，原第一书记已退回多报销的340元差旅费，在以后的工作中，我社将进一步加强账务管理工作，严格对原始凭证进行审核和监督，杜绝此类情况发生。该问题已完成整改。

（四）未按规定进行政府采购

整改情况：我社于2024年5月将使用驻村第一书记经费购买一台打印机1200元进行入账处理并登记固定资产账。同时我社重新选定了定点印刷服务的定点采购单位，并签订了定点采购协议，今年以来属于政府采购目录范围内的采购，已经全部按政府采购要求进行采购。对单位现有采购流程和规定进行审查后，重新修改完善了《柳州市供销合作联社政府采购管理制度》；通过文件传阅、会议传达学习、问答等形式加强对管理制度的宣传学习，使全单位上下熟悉政府采购管理制度内容；跟进政府采购监督，确保各项规章制度得到落实。今后将加强对固定资产的登记管理，应当登记固定资产的设备一律作为固定资产进行登记。该问题已完成整改。

三、下一步工作安排

1.持续强化内部审计监督职能，定期对整改情况进行“回头看”，确保整改效果的长效性，坚决杜绝类似问题的发生。

2.不断完善各项管理制度，根据部门业务发展和新旧政策的变化情况，及时更新制度内容和审核流程，提高制度的适应性和有效性。

3.进一步加强对部门业务人员的培训，认真领会和解读各项审计、财政政策，不断提高单位业务人员的业务素质和法律意识。

4.根据审计报告内提出的整改要求，市供销社将适时向社会公告本次审计整改结果。

        柳州市供销合作联社

         2025年1月24日