目 录

第一部分：柳州市供销合作联社概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市供销合作联社2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市供销合作联社2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市供销合作联社概况

一、主要职能

1、宣传贯彻党和国家、自治区、市委、市政府有关农村经济工作和社会发展的方针、政策，参与研究制定全市农业和农村经济发展规划，负责研究制订全市供销合作社的发展规划，指导全市供销合作社的改革发展。

2、承担政府及有关部门委托，按照授权对重要农业生产资料、棉花及其他商品的经营进行组织、协调、管理。

3、推动和参与有关法律、法规和政策的制定。

4、指导县级联社发挥人才、信息、科技、经济优势，为发展城乡经济服务。

5、向市政府及有关部门反映农民社员和成员社的意见与要求，维护其合法权益。

6、指导成员社的组织建设，促进基层社加强民主管理，密切同农民的关系，发挥群体联合优势。

7、指导成员社发展专业合作社、消费合作社及农产品行业协会，加强社区综合服务体系和现代流通网络建设，参与和推动农业产业化经营，开拓城乡市场，促进城乡经济社会协调发展。

8、组织开展对社员和职工的教育和培训，为成员社提供信息服务。

9、监督、管理和运营社有资产，依法行使出资人职能，享有出资人权益。

10、承办市人民政府和自治区供销合作联社交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

部门决算单位构成包括：柳州市供销合作联社（本级）和柳州市城郊供销合作社。

柳州市供销合作联社（本级），参公管理事业单位，编制人数29人，实有在职人数26人，离休人数0人，退休人数0人;

柳州市城郊供销合作社，全额拨款事业单位，编制人数9人，实有在职人数8人，离休人数0人，退休人数0人。

第二部分：柳州市供销合作联社2021年部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：柳州市供销合作联社2021年度部门决算表)

第三部分：柳州市供销合作联社2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入870.46万元，其中本年收入870.46万元, 较2020年度决算数减少255.46万元，下降22.67%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入870.46万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少255.46万元，下降22.67%，主要原因是：厉行勤俭节约，减少预算经费开支，以及部分项目未能按计划开展。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数相比持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数相比持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数相比持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数相比持平。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2020年度决算数相比持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数相比持平。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2020年度决算数相比持平。

（二）本部门2021年度总支出870.46万元，其中本年支出870.46万元, 较2020年度决算数减少255.46万元，下降22.67%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）149.52万元：主要用于职工基本养老保险、职业年金单位部分缴费等支出，较2020年度决算数减少16.6万元，下降9.99%，主要原因是：在职人数减少，养老保险、职业年金单位部分缴费减少。

2. 卫生健康支出（类）47.92万元：主要用于职工的医疗保险单位部分缴费支出。较2020年度决算数减少19.80万元，下降29.24%，主要原因是：公务员医疗补助支出减少。

3.商业服务业等支出（类）615.01万元：主要用于职工工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、公用办公经费的开支和供销社专项项目开支。较2020年度决算数减少217.13万元，下降26.09%，主要原因是：供销社专项项目开支减少。

4.住房保障支出（类）55.79万元：主要用于职工住房公积金单位部分缴费支出。较2020年度决算数减少0.94万元，下降1.66%，主要原因是：在职人数减少，公积金缴纳费用减少。

5.粮油物资储备支出（类）2.22万元：主要用于化肥储备检测费用开支。较2020年度决算数增加2.00万元，增长909.09%，主要原因是：根据部门申请和财政局批复，调整用于组织系统单位企业参加广州农产品交易会开支。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少2.99万元，下降100%，主要原因是：今年无年末结转和结余。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出870.46万元，较2020年度决算数减少252.47万元，下降22.48%。其中：基本支出829.82万元，项目支出40.64万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为990.32万元，支出决算为870.46万元，完成年初预算的87.90%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为28.85万元，支出决算为32.99万元，完成年初预算的114.35%。主要原因是预算数根据2020年人数和标准进行测算，与2021年实际数存在差异。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为8.46万元，支出决算为8.92万元，完成年初预算的105.46%。主要原因预算数是根据2020年人数和标准进行测算，与2021年实际数存在差异。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为73.46万元，支出决算为73.08万元，完成年初预算的99.48%。主要原因预算数是根据2020年人数和缴费基数进行测算，与2021年实际数存在差异。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金（项）。年初预算为36.73万元，支出决算为34.53万元，完成年初预算的94.01%。主要原因预算数是根据2020年人数和缴费基数进行测算，与2021年实际数存在差异。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为29.47万元，支出决算为24.59万元，完成年初预算的83.43%。主要原因预算数是根据2020年人数和缴费基数进行测算，与2021年实际数存在差异。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为6.39万元，支出决算为4.20万元，完成年初预算的65.66%。主要原因预算数是根据2020年人数和缴费基数进行测算，与2021年实际数存在差异。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为17.14万元，支出决算为 19.07万元，完成年初预算的11.28%。主要原因预算数是根据2020年人数和基数进行测算，与2021年实际数存在差异。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业性单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元。主要原因是年中下达其他行政事业性单位医疗支出项目。

（九）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为415.94万元，支出决算为458.60万元，完成年初预算的110.26%。主要原因是补发在职人员2020年的绩效奖励。

（十）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为22.24万元，支出决算为14.80万元，完成年初预算的66.55%。主要原因是下半年财政对经费开支管控较严，部分预算开支项目未得以实现。

（十一）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为293.57万元，支出决算为141.61万元，完成年初预算的48.24%。主要原因是下半年财政对经费开支管控较严，部分预算项目开支未得以实现。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为55.09万元，支出决算为55.79万元，完成年初预算的101.28%。主要原因预算数是根据2020年人数和基数进行测算，与2021年实际数存在差异。

（十三）粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）化肥储备（项）。年初预算为3.00万元，支出决算为2.22万元，完成年初预算的73.89%。主要原因是下半年财政对经费开支管控较严，部分预算项目开支未得以实现。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出829.82万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出677.38万元，完成年初预算的107.47%。预决算差异的主要原因是补发2020年绩效奖励。

（二）商品和服务支出103.14万元，完成年初预算的98.93%。预算执行较好，决算数与预算数差异较小。

（三）对个人和家庭的补助支出49.29万元，完成年初预算的151.71%。差异原因是给过世人员发放抚恤金。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市供销合作联社2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市供销合作联社2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.23万元，完成年初预算的89.78%，比上年增加0.59万元，主要原因是2021年按照中华供销总社和自治区联社的布置，在全系统开展供销社腐败问题专项治理工作，接待各级检查组增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.23万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元,未编制因公出国（境）费支出预算,与上年持平。全年使用财政拨款安排柳州市供销合作联社机关、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元, 未编制公务用车购置及运行费支出预算,与上年持平。其中：

公务用车购置支出0万元，未编制公务用车购置支出预算,与上年持平。

公务用车运行支出0万元，未编制公务用车运行支出预算,与上年持平。2021年，柳州市供销合作联社、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出1.23万元，完成年初预算的89.78%， 比上年增加0.59万元，原因是2021年按照中华供销总社和自治区联社的布置，在全系统开展供销社腐败问题专项治理工作，接待各级检查组增加。国内公务接待批次 12次，人次102次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出91.35万元，比年初预算数减少12.91万元，降低12.38%。主要原因是：厉行勤俭节约严格控制费用开支，比2020年增加32.75万元，增长55.89 %。主要原因是：与上年统计口径有差异。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额3.00万元，其中：政府采购货物支出3.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.00万元，占政府采购支出总额的33.33%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占政府采购支出总额的33.33%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

组织对柳州市供销合作联社（本级）和柳州市城郊供销合作社开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出870.46万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位从资金落实、资金执行、财务管理、项目效益、服务对象满意度等方面对年度预算支出开展绩效自评，填写《2021年度市本级预算部门（单位）整体支出绩效自评表》，本单位支出绩效总体良好，自评综合得分93分，各项目标基本达到了预期目标，各项目经费基本能按预算实施，使财政收支预算执行得到了良好的保障和实施效果。部门整体支出绩效自评为“优”等等次。

组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金150万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。无政府性基金预算项目支出，故未开展政府性基金预算项目支出绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

根据文件要求，我单位共组织对“配套中央、自治区新农村现代流通服务网络工程建设资金（以股权投资方式实施新网工程项目建设）”等1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出150万元。从评价情况来看，由于财政未下达指标额度，无法完成资金下拨。因项目用地问题未能解决、项目资金未拨付等原因，无法完成项目立项等其它后续工作。项目自评得分为38 分。发现的主要问题及原因：一是财政未下达指标额度，无法完成资金下拨；二是项目用地问题未能解决、项目资金未拨付等原因，无法完成项目立项。下一步改进措施：一是积极协调财政下拨项目经费；二是积极联系协调规划局和土储中心，解决项目用地问题。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。